La performance de l’activité des institutions de microfinance s’est poursuivie en 2023 matérialisée par une amélioration de la qualité du portefeuille, de la production de crédit, des résultats et des fonds propres.
En 2023, l’effectif des Systèmes financiers décentralisés s’est stabilisé à 297 SFD, utilisant 999 points de services et employant 5159 personnes.
Le nombre de comptes ouverts s’est situé à 4 207 264 et a enregistré une hausse de 7,2% par rapport à 2022 ; ce qui a porté le taux de pénétration, calculé en rapport avec la population totale, à 23,2% et le taux d’accès corrigé[1] à 19,0%.
Le total bilan des SFD a connu une évolution de 13,0% pour ressortir à 942,4 milliards FCFA en 2023. Les dépôts ont progressé de 9,5% et se sont établis à 545,0 milliards FCFA, représentant respectivement 3,0% du Produit Intérieur Brut (PIB) et 6,1% des dépôts du système financier. Parallèlement, les emprunts ont crû de 4,9% pour ressortir à 130,6 milliards FCFA. Au même moment, les fonds propres se sont accrus de 19,1% sur la période pour s’établir à 202,1 milliards FCFA.
Quant à la production de crédit, elle a enregistré une hausse de 15,6% et s’est établie à 704,2 milliards FCFA pour 613 567 bénéficiaires. Le financement est plus orienté vers les crédits de trésorerie (62,8%) et les crédits d’équipement (19,2%).
En 2023, le taux débiteur moyen du crédit est de 17% et celui du taux effectif global est de 16%, un taux en dessous du seuil règlementaire de 24% maximum.
L’encours de crédit est ressorti, en 2023, à 708,0 milliards FCFA, soit une hausse de 18,5% par rapport à 2022. Quant au taux de crédit en souffrance, il s’est établi à 4,7% en 2022 contre 6,8% en 2022. Cette amélioration résulte de la restructuration des reports d’échéances et de la redynamisation des politiques de recouvrement.
Les dépôts auprès des institutions financières ont régressé de 14,7% pour se positionner à 149,4 milliards FCFA en 2023.
Concernant les immobilisations nettes, elles se sont établies à 47,3 milliards FCFA en 2023, soit une hausse de 31,8% par rapport à 2022.
Du point de vue macroéconomique, en 2023, les SFD ont enregistré une valeur ajoutée de 89,8 milliards FCFA, représentant 0,5% du PIB et 19,0% de la richesse engendrée par le secteur financier. L’encours total de crédit, rapporté au PIB, fait ressortir un taux de financement de l’économie par les SFD de l’ordre de 3,9%. La part de l’encours total des crédits octroyés par les SFD sur le crédit intérieur s’est située à 12,2%.
Les salaires versés par le secteur, en progression de 11,6%, sont ressortis à 47,9 milliards FCFA en 2023. Parallèlement, les impôts collectés se sont établis à 7,7 milliards FCFA, suite à une hausse constatée de 34,2 %.
L’analyse du compte de résultat agrégé des SFD laisse apparaître un excédent de 14,8 milliards FCFA pour l’exercice 2023, soit une hausse de 20,7% par rapport à 2022. Les charges et les produits ont crû respectivement de 4,6% et 12,9% pour ressortir à 158,6 milliards FCFA et 173,5 milliards FCFA.
S’agissant des parts de marché, les SFD visés à l’article 44, locomotives du secteur de la microfinance, concentrent, sur le total du secteur, 92,8% des comptes, 97,0% de l’encours de dépôts et 97,5% de l’encours de crédit. Leur résultat cumulé est ressorti à 14,0 milliards FCFA en 2023, soit 94,2% du total enregistré par les SFD.
[1] Le calcul tient compte de la correction des doublons avec l’application du taux de correction de 1,2 issu de l’Enquête sur la Situation de Référence de l’Inclusion Financière au Sénégal et du taux de comptes dormants ou inactifs.